Budgettering & Prognoses

Van Achteruitkijken naar Vooruitsturen

Uw boekhouding vertelt u wat er is gebeurd. Dat is nuttig, maar het is verleden tijd. Een budget en prognose vertellen u wat er gaat gebeuren - en belangrijker: wat u kunt doen om de uitkomst te beinvloeden. Bij Index Advies maken we financiele plannen die u daadwerkelijk kunt gebruiken. Geen theoretische exercities die in een la verdwijnen, maar praktische stuurinstrumenten.

Wij beginnen altijd bij de werkelijke cijfers. Hoe heeft uw bedrijf de afgelopen twee tot drie jaar gepresteerd? Waar zit de omzetgroei? Welke kostenposten stijgen harder dan de omzet? Dat is de basis. Vandaaruit bouwen we samen met u een realistisch budget op voor het komende jaar.

Het Jaarbudget

Een goed jaarbudget is geen wenslijstje. Het is een financieel plan dat aansluit bij uw bedrijfsdoelen. Wilt u groeien? Dan moet dat zichtbaar zijn in hogere omzet, maar ook in hogere kosten voor personeel, marketing of voorraad. Wilt u consolideren? Dan focussen we op margeverbetering en kostenbeheersing.

Cashflow Prognose en Liquiditeitsbegroting

Winst is een mening, cash is een feit. U kunt op papier winst maken en toch geen geld op de rekening hebben. Dat komt omdat de winst-en-verliesrekening niet laat zien wanneer het geld binnenkomt. Een factuur die u in maart stuurt, wordt misschien pas in mei betaald. Maar uw huur en salarissen moeten gewoon op de eerste van de maand betaald worden.

Onze cashflow prognose laat per maand - of als het nodig is per week - zien hoeveel geld er binnenkomt en hoeveel er uitgaat. Zo weet u precies wanneer u krap zit en kunt u op tijd actie ondernemen. Een rekening-courantkrediet aanvragen gaat een stuk makkelijker als u drie maanden van tevoren bij de bank aanklopt dan wanneer u volgende week rood staat.

Voor seizoensgebonden bedrijven - denk aan horeca, tuincentra of evenementenbureaus - is een liquiditeitsbegroting onmisbaar. U verdient het geld in de zomer maar moet in de winter gewoon doordraaien. Zonder plan loopt u elk jaar tegen hetzelfde probleem aan.

Break-Even en Scenarioanalyse

Weet u bij welke omzet uw bedrijf quitte draait? Dat is uw break-even punt. Alles daarboven is winst, alles daaronder is verlies. Het klinkt simpel, maar het berekenen ervan vereist een goed inzicht in uw kostenstructuur. Hoeveel van uw kosten zijn vast en hoeveel zijn variabel?

Met een scenarioanalyse rekenen we drie varianten door: een basisscenario (wat u verwacht), een positief scenario (wat als het meezit) en een negatief scenario (wat als de omzet 15-20% daalt). Dat negatieve scenario is het belangrijkste. Niet omdat we pessimistisch zijn, maar omdat u moet weten of u het overleeft als het tegenzit. Banken vragen hier ook altijd naar.

KPI's en Bankgesprekken

Wij definiëren samen met u de vijf tot acht KPI's die er echt toe doen voor uw bedrijf. Omzetgroei, brutomarge, personeelskosten als percentage van de omzet, debiteurendagen, current ratio. Elke maand of elk kwartaal rapporteren wij hoe u scoort ten opzichte van het budget. Geen rapport van 30 pagina's, maar een dashboard van een A4 dat u in vijf minuten leest.

Heeft u een financieringsaanvraag bij de bank? Wij stellen het complete pakket samen: exploitatiebegroting voor de komende drie jaar, cashflow prognose, investeringsbegroting en de drie scenario's. In het format dat banken verwachten, met de ratio's die zij beoordelen. Solvabiliteit boven de 25%, DSCR boven 1,2 - wij zorgen dat de aanvraag staat als een huis.